当过去的一年已然即将结束，您是否思考过在这段时间内我们离预期的年度经营目标接近了多少？面对VUCA的外部环境，第二年公司的经营目标与计划是什么？您的部门是否有效地分解并制定了部门的经营目标与计划？您又如何将部门经营目标与计划转化为部门员工的绩效评价指标？在年中您又是否思考过内外部环境变化，要求我们对部门目标与计划做出怎样的调整与修订？我们如何审视过去并展望未来？

我们的管理专家与您分享国际与国内企业战略执行的成功经验，与您探讨部门年度经营目标与计划计划分解制定的操作技巧。

（一）课程主题

我们的咨询团队将与您分享：

中层经理在公司层面年度经营目标与计划制定中的地位与作用是什么？

中层经理如何通过战略地图正确地理解公司年度经营目标与计划？

中层经理如何将部门年度目标计划与公司年度目标计划关联起来？

如何运用战略地图来呈现部门层面的年度经营目标与计划？

如何将部门的年度经营目标与计划分解到员工个人？

如何适时监控本部门/本单位的年度经营目标与计划的执行情况？

如何开展本部门/本单位年度经营计划的监控、评估、审计与修订？

如何编制月度或季度经济运行分析报告，召开经济运行分析会议？

……

（二）课程收益

对年度经营目标与计划分解制定的全新思考

与国内优秀的管理咨询专家进行思想碰撞和交流

与本公司的管理者共同开展实操研讨与演练

掌握年度经营目标与计划编制的实战工具

（四）课程大纲

第一部分 年度经营目标与计划分解制定导述

头脑风暴：企业管理的核心是什么？

1. 战略中心型组织打造的关键：有效战略分解与落地

2. 有效战略分解与落地方法论——年度经营目标与计划

3. 年度经营目标与计划编制工具——战略地图

案例：华为公司DSTE战略管理流程

4. 部门年度经营目标与计划分解制定六大步骤

第一步 部门业绩经营回顾与差距分析

第二步 理解公司年度经营目标与计划

第三步 编制部门年度经营目标与计划

第四步 链接财务预算与PBC（业绩承诺书）

第五步 部门经营目标与计划运行监控

5. 部门年度经营目标与计划分解主要输出成果

《部门年度经营目标与计划书》一般结构与模版

    5.1部门经营业绩回顾与差距分析

5.2部门对公司战略滚动修订建议

5.3部门年度经营目标与计划

5.4部门年度财务预算报表

5.5 部门PBC（业绩承诺书）清单

案例：《部门年度经营目标与计划书》一般结构

第二部分 部门经营业绩回顾与差距分析

1. 部门经营业绩回顾与差距分析模版

2. 部门经营业绩回顾（KPI与重点工作任务）

3. 部门优势与劣势总结

4. 部门外部环境分析

5. 部门机遇与威胁总结

6. 部门SWOT分析与战略启示

案例：华为公司市场洞察中的“五看三定”

课堂练习：部门SWOT分析

第三部分 理解公司年度经营目标与计划

1. 《公司年度经营目标与计划书》一般结构与模版

2. 中层经理在《公司年度经营目标与计划书》编制中的地位与作用

3. 中层经理如何通过战略地图理解公司年度经营目标与计划

案例：某公司战略地图、BSC与行动计划表

第四部分 编制部门年度经营目标与计划

1. 编制部门年度经营目标与计划工具-战略图卡表

2. 部门战略地图文件（1）：部门战略地图（2023年版本）

3. 部门战略地图文件（2）：部门平衡计分卡（2023年版本）

4. 部门战略地图文件（3）：部门行动计划表（2023年版本）

5. 部门与公司战略地图思考逻辑区别

案例：某公司部门战略地图、BSC与行动计划表

6. 部门战略地图文件开发步骤：

    5.1分解公司年度目标与计划

5.2检查部门SOWT分析与战略启示

5.3开发部门战略地图（新年版本）

5.4编制部门平衡计分卡（新年版本）

5.3开发部门行动计划表（新年版本）

课堂练习：部门战略地图、BSC与行动计划表模拟开发

第五部分 链接财务预算，下达各单位/部门的《业绩承诺书》

1. 年度经营目标计划与财务预算关系

1.1营销业务部门：收入预算、成本费用预算、投资预算

1.2管理支持部门：费用预算

1.3财务管理部门：企业损益预算、现金流量预算、资产负债预算

2. PBC（业绩承诺书）与《年度经营目标与计划书》关系

3. 组织绩效与员工绩效的差异及关联

4. 员工个人PBC（业绩承诺书）设计操作步骤

4.1部门年度经营目标与计划分解

4.2《岗位说明书》中职责推导指标

4.3汇总指标与实操性检查

4.4填写员工《指标解释表》（指标库）

4.5设计指标权重，指标赋值，填写PBC

5.关于中国企业在员工层面实施OKR的几点看法

案例：四种不同的OKR实践模式-Google、华为、字节跳动、华润

第六部分  部门年度经营目标与计划运行监控

1. 战略、计划、预算、考核的一般运行流程介绍

2. 需要建立什么样的组织保障机制，确保运行流程实施？

3. 部门年度经营目标与计划监控：

3.1经营计划报告系统（日报、周报、月报、季报、半年与年度报告）

3.2经济运行分析会议（月度经济运行分析会、季度战略监控会、半年与年度回顾会）

3.3运营追踪管理（运营追踪令）

4. 预防战略、计划、预算、考核监督中的数据造假。

5. 年度经营目标计划与薪酬激励手段挂钩。

案例：长安汽车CS15333，万科地产BSC报告