第一单元 搭建风险控制体系
n 风险的分类
n 风险的频率评定标准
n 风险的损失评定标准
n 事前事中事后控制
n 风险承担
n 风险规避
n 风险转换
n 风险控制
n 风险控制的重要性
n 风险控制的目标及五要素
Ø 控制环境
Ø 风险评估
Ø 控制活动
Ø 信息与沟通
Ø 监督
n 风险控制的设计步骤
Ø 确定控制目标
Ø 整合控制流程
Ø 鉴别控制环节
Ø 确定控制措施
n 企业主要风险
Ø 宏观经济判断风险
Ø 股权风险
Ø 资金风险
Ø 并购决策错误的投资风险
Ø 负债过高的财务杠杆风险
Ø 内控体系失效风险
Ø 供应商、采购与应付账款风险
Ø 存货风险
Ø 薪酬风险
Ø 成本费用控制经营亏损风险
Ø 固定资产管理风险
Ø 客户风险及信用风险
Ø 应收账款风险
Ø 税务风险
Ø 上市公司治理合规风险
Ø 合同风险
Ø 自然灾害风险
第二单元 运营风险管控
n 劳务合同条款审核要点
【案例】巧签外聘专家的劳务合同税筹
n 采购合同条款审核要点
【案例】采购合同违约金条款如何写才最有利
【案例】采购合同签约主体的选择也会影响税负成本
【案例】融资合同的财税法要点
n 客户信用调查
Ø 客户信息收集内容
Ø 客户信息收集渠道：自行收集、官方渠道
Ø 新客户所关注的信息点
Ø 老客户所关注的信息点
Ø 核心客户所关注的信息点
Ø 高危客户所关注的信息点
n 设定客户信用额度模型
Ø 营运资产评估模型
Ø 特征分析评估模型
Ø 额度简易估算模型
【扫码互动】某公司最大信用额度计算
【工具模型】客户信用等级评级核定表
n 制定鼓励客户积极回款政策
n 应收账款难以收回的外部危险信号
n 逾期应收账款催收的3大原则（TSP )
n 催收逾期应收账款的组合方法
n 催收逾期应收账款的话术
第三单元 资金风险管控
【互动】利润重要还是现金流重要？为什么盈利的企业会倒闭？什么原因导致企业资金周转不灵？
n 现金流量的重要性
【案例】福晟地产资金链断了
n 企业现金流危机原因分析及解决对策
Ø 营运资金不足
Ø 流动性不足
Ø 投资失误
Ø 信用风险
Ø 应付账款导致资金链断裂
n 使用五维资金计划预防资金危机
【工具分享】某公司多层级的资金计划套表
n 授权批准制度
【工具分享】分权手册
n 融资风险控制
Ø 内源融资
Ø 债权融资
Ø 股权融资
【互动】讨论“零”资金成本的内源融资实战法
【工具模型】现金流风险评估及三级预警模型
第四单元 股权风险管控
【案例】国美股权生命线之争
n 股权管理的主要手段
Ø 持股主体
Ø 股权架构
Ø 持股比例
Ø 章程约定
【分享】必须经代表三分之二以上表决权的股东通过的特殊事项
n 持股比例管理
【分享】10条股权生命线及相应的法律权力
n 章程特别约定条款对大股东的保护
Ø 同股不同权
Ø 一致行动人
Ø 董事会轮选
Ø 累积投票制
Ø 白衣骑士
【案例】CVC是如何套路俏江南股份的
第五单元 并购投资风险控制
第六单元 内控体系失效风险控制
