课程简介
授信审查是金融机构信贷风险管理的“守门员”环节，直接决定了资产质量的安全与业务的可持续发展。本课程专为银行及非银金融机构的授信审查人员、客户经理及风控负责人设计，旨在构建一套标准化、系统化的授信审查思维体系。
课程紧扣授信审查的实务全流程，从制定授信方案的基本步骤入手，详细拆解材料检查、报告审核及多渠道信息验证的技巧；深入剖析非财务因素（如组织架构、关联关系、经营优劣势）对偿债能力的隐性影响；强化财务因素分析的核心能力，涵盖总体财务状况与偿债能力的深度测算；最后聚焦融资情况分析，通过穿透具体融资背景与信用记录，还原企业真实的信用画像。通过本课程的学习，学员将掌握“透过数据看本质”的审查技能，有效提升风险识别精准度与审批决策效率。
课程大纲
一、制定授信方案基本步骤
本模块旨在规范审查动作，确立严谨的工作流，确保审查基础扎实。
检查授信申请材料：清单式管理，确保要件齐全、合规。
阅读授信申请材料：快速抓取核心要素，建立初步印象。
阅读、审核财务报告：交叉验证数据真实性，识别粉饰报表迹象。
行业信息分析：结合宏观与微观环境，判断企业所处赛道前景。
上网查询企业资料：利用大数据工具（如工商、司法、舆情）进行外围排查。
二、非财务因素分析
本模块侧重于“软实力”评估，识别那些无法在报表中体现但至关重要的风险点。
企业概况分析：历史沿革、股东背景及管理层素质评估。
组织结构及关联关系分析：穿透股权结构，识别关联交易输送利益或掏空资产的风险。
企业经营优势和经营风险分析：核心竞争力（技术、市场、成本）与潜在威胁（政策、竞争、替代）的SWOT分析。
三、财务因素分析
本模块是审查的核心硬技能，通过量化指标验证企业的还款来源。
基础工作：财务报表的调整与还原，剔除无效资产与虚增利润。
总体财务分析：资产结构、资本结构及盈利能力的综合画像。
偿债能力分析：短期流动性与长期债务覆盖率的测算，第一还款来源的可靠性评估。
财务分析结论：将财务数据转化为风险语言，为授信方案提供支撑。
四、融资情况分析
本模块聚焦于本次授信的合理性与企业信用历史的匹配度。
具体融资情况：融资用途的真实性核查，防止资金挪用。
信用记录：征信报告深度解读，关注逾期、欠息及对外担保等负面信息。
