一、现金为王——企业要高度重视企业现金流管控
1. 现金流的三层理解：狭义、中义和广义
2. 现金流管理的四大目标
3. 现金流管控的六大核心
² 不断血
² 不淤血
² 不失血
² 多输血
² 多造血
² 慎换血
二、不断血——量入为出、做好资金规划和预算平衡
1. 中长期投融资规划平衡
2. 年度现金流预测平衡——销售百分比正算法
3. 年度现金流预测平衡——年度经营目标倒算法
4. 长短期资金来源与资产结构的平衡
5. 月度现金流预测预算平衡
6. T+3资金滚动预测
7. 偿债指标和现金流质量指标预警
8. 现金流危机时的应对策略
三、不淤血——管好现金周期，加强存货和应收管理
1. 统筹现金周期管理，资金占用指标层层分解
2. 做好存货管理：降存量、控增量
² 分门别类做好“降存量”分析与改善
² 建立健全“控增量”的管理机制
² 连续生产模式下的库存安排
² 订单生产模式下的库存安排
² 仓库设置和管理主体
² 收发存基本管理
² 5S管理，定期盘存与库龄分析，及时处置呆滞料
² 拉式运营，以销定产，以产定采
3. 做好应收账款管理
² 应收账款管理三大要点
² 信用管理与客户结构调整
² 合同管控
² 验收确认
² 账款核对与账龄分析预警
² 发货控制
² 账款催收
² 应收账款考核
² 呆账处理
四、不失血——做好资金安全内控
1. 舞弊三角形——从人治到法治
2. 内控常见基本方法
3. 资金管理岗位设置内控
4. 印章票据管理内控
5. 资金存量的内控
6. 资金收入的内控
7. 资金支出的内控
8. 融资担保的内控
