课程大纲：
最新三个办法：明确银行授信尽调内容，要求银行精准判断授信用途，计算合理授信额度，评估授信风险，确定还款来源，真正落实授信客户“五分选、五分管”。为有效解读和落实三个办法，将三个办法与信贷全流程实务操作融合贯通和穿透结合，解决授信难点和痛点，准确判断能不能做授信、做多少授信、依据充分，10种类授信型，制定了“六化”授信：表格化、数字化、专业化、模板化、系统化、实用化，突出重点，一目了然。新形势、新思路、新方法、新策略，经典案例与实战操作，参照方法和案例：快速做成授信项目，促发展防不良，避免监管处罚，为银行创造价值，为个人创造价值。六个搞定：搞定用途，搞定金额，搞定造假，搞定风险，搞定还款来源，搞定偿债能力。
课程时间：2天，可精炼压缩1天授课
课程对象：客户经理、支行负责人、营销人员、授信管理人员、审查审批人员
第一章、流动资金贷款管理办法解读与实操
第一节、流动资金贷款办法19个新变化
一、银行可根据不同类型企业：运用不同方法测算流贷额度，操作重点、关键风险点、防控措施
二、流动资金贷款用途：增加监管新规定，操作重点、关键风险点、防控措施
三、流动资金贷款期限：新规定，操作重点、关键风险点、防控措施
四、流贷期限超过1年：约定分期还款，操作重点、关键风险点、防控措施
五、流动资金贷款：展期新规定，操作重点、关键风险点、防控措施、
六、流动资金贷款：利率新规定
七、授信尽调方式：对三性负责， 操作重点、关键风险点、防控措施
八、小微贷款：可简化或不再现场调查，操作重点、关键风险点、防控措施
九、 对股东贷款：监管新规定，操作重点、关键风险点、防控措施
十、银行要求借款人在借款合同中：承诺的重要内容，操作重点、关键风险点、防控措施
十一、合同约定出现六方面事项：银行可采取七措施，操作重点、关键风险点、防控措施
十二、健全贷款资金支付管控体系：加强金融科技应用，操作重点、关键风险点、防控措施
十三、明确流贷：受托支付金额标准，操作重点、关键风险点、防控措施
十四、受托支付：紧急用款可简化操作，操作重点、关键风险点、防控措施
十五、自主支付：重点核查化整为零规避受托支付，操作重点、关键风险点、防控措施
十六、合同明确出现五种情形：采取贷款发放支付3项措施，操作重点、关键风险点、防控措施
十七、明确挪用贷款：采取三项措施，操作重点、关键风险点、防控措施
十八、简化尽调的小微贷款：适当比例现场贷后检查，操作重点、关键风险点、防控措施
十九、监管处罚：增加四种情形，操作重点、关键风险点、防控措施
第二节、落实办法准确判断贷款用途的有效方法
一、流动资金贷款：概念、目的和原则
二、流动资金贷款管理办法：10大重点
三、流贷办法有四个条款：强调贷款用途
1、第9条、第10条、第14条、第16条：都强调贷款用途，具体内容分别是…，贷款用途非常重要，关系到：监管处罚、总行投向、贷款被挪用、还款来源、贷款风险等，贷款被挪用是产生不良贷款第二杀手。
2、为有效落实流动资金贷款管理办法，解决授信四大难点和痛点：贷款用途、贷款金额、还款来源、偿债能力，银行须准确判断每笔贷款用途。
3、国家三类政策：限制流贷用途。
4、贷款用途方面：10个监管处罚案例。
案例1：2023.9某某监管局贷款用途虚假罚60万……
案例10：某某监管局某行无真实贸易背景银承 罚90万元
5、梳理流贷用途监管处罚12种类型案例，给银行参考。
6、有效落实流贷办法：四大难点、痛点、重点
（一）三大方面：精准判断贷款用途
流贷管理办法第9、10、14、16条都对贷款用途监管规定，以及从监管处罚案例来看，银行对每笔贷款都须考虑三句话即…，授信被挪用是产生不良第二杀手，三个方法准确判断授信用途和授信金额，有效贯彻落实三个办法，促发展，防不良，免处罚：即每笔授信都要五个知道、分析两个合同验证两个合同、计算企业合理授信额度，准确判断20种类型客户：贷款用途、贷款金额，时间关系：交流10种类型。
第一种类型：工业企业（农产品加工）原料和产品品种少，五个知道判断贷款用途和贷款金额：第一个知道：原料多少吨，购买多少吨、库存多少吨；……第五个知道：计算原料够生产用多少天，超60天，贷款用途、贷款金额虚假假，详细交流计算分析内容和方法。
操作表：原材料品种少计算够使用多少天情况表1
操作表：计算需要购买原料数量、需要贷款金额表2表5
案例11：相信常识，不相信奇迹：银行会少受伤
案例12：五个知道判断酒精公司贷款800万是否有问题
七种方法判断真实产量，七种方法判断真实销售数量
第二种类型：工业企业原料品种多和产品品种多，综合计算五个知道，判断贷款用途和贷款金额，第一个知道……第五个知道：原料够生产用超过60天、产品销售超过60天，贷款用途、贷款金额虚假，计算分析内容和方法。
操作表：原料品种多：计算需要购买原料贷款金额表6
案例13：五个知道判断H医药公司贷款1800万是否有问题
第三种类型：商贸类企业商品品种少、贷款用途四个知道
第一个知道：贷款购买A商品多少吨…第四个知道：A商品能销售多少天，销售超过60天，贷款用途和贷款金额有问题，计算分析内容和方法。
案例14：四个知道判断华达建材公司800万贷款有无问题
第四种类型：商贸企业商品品种多，贷款用途四个知道
第一个知道：贷款买各种商品多少万元…第四个知道：各种商品能销售多少天，销售超过60天，贷款用途和贷款金额有问题，计算分析内容和方法。
案例15：四个知道判断明远公司1500万贷款有没有问题
第五种类型：贷款用途既不是购买原料，又不是购买商品，贷款用途是支付货款，审核四个要点，审核内容和方法。
第六种类型：确定种植企业贷款用途、贷款金额
确定种植种类、面积，需要种子、化肥、农药等名称数量金额，年产量、销量、收入、成本、利润，确定贷款额度不超过采购金额的50%且不超过年收入50%
第七种类型：确定养殖企业贷款用途、贷款金额
养猪牛羊鸡鱼需投资各项支出构成、金额、占比；全国养猪企业数量、出栏量，产能过剩量；猪价和粮价比7:1，判断是否盈利
第八种类型：确定餐饮企业贷款用途和贷款金额
餐饮行业收入和增长率，中国餐饮行业五大现状，预制菜现状、产业链、趋势，中国餐饮业前100个品牌，五大餐饮类型品牌连锁前10名，银优选贷款客户餐饮类型、位置，调查核实确认贷款用途、贷款金额。
第九种类型：确定建筑企业贷款用途和贷款金额
建筑行业运行特点现状，建筑行业产业链，建筑企业8个主要风险。监管认定：向施工单位贷款用于房地产垫资的情形。
案例16：某行向施工方贷款用房地产开发垫资罚30万元
案例17：向建筑施工企业发放流贷为房地垫资罚25万元
第十种情形：贷款用途为替换他行贷款，五个方面
二、分析交叉验证两个合同，落实31条，判断贷款用途
1、分析采购合同和销售合同4个目的、7个结合
2、分析采购合同八个内容、方法：落实流贷办法，贷前判断贷款用途，贷后判断贷款资金支付。
3、分析销售合同八个内容、方法：落实流贷办法，贷前判断贷款用途，贷后判断销售及回款。
案例18：采购合同销售合同交叉验证，避免不良1800万
案例19：交叉验证去年采购合同实际履行情况
案例20：同类客户交易惯例、财务指标对比分析，揭示上市公司财务造假，避免贷款不良
案例21：交叉验证去年销售合同实际履行情况
第三节、计算借款人合理贷款额度
一、办法要求银行须测算：合理流动资金贷款额度、
二、不同类型借款人：运用不同方法测算贷款额度
三、解读：计算合理贷款额度的目的
四、流贷管理办法规定：计算贷款额度公式
五、监管公式：存在五个缺陷
六、监管对银行未测算合理贷款、超需求贷款处罚案例
案例22：未测算合理贷款额度，监管罚款30万元
案例23：超过借款人需求发放流贷，监管处罚
案例24：向不具备贷款条件企业贷款，被罚款70万元
案例25：超借款人实际需求发放贷款，罚款35万元
案例26：未严格审查银承贸易背景，被罚款50万元
五、科学合理计算授信额度，促发展防不良免处罚
案例27：好企业蜂拥主动过度贷款，挪用形成不良
七、计算工业企业合理授信额度公式和方法：
第一种类型：工业企业品种少，计算合理存货，包括各种原料合理占用额、产成品合理占用额；应收账款合理占用额；应付账款合理占用额，推导出合理贷款额度，掌握借款企业合理存货、合理原料、合理产成品、合理应收账款、合理应付账款，既是计算合理贷款额度需要，又是分析财务报表上的存货、应收账款与合理额比较，准确判断问题。
第二种类型：工业品种多，计算合理存货、合理应收账款……
第三种类型：商贸企业品种少，计算合理存货，……
第四种类型：商贸企业品种多，计算合理存货，……
操作表：主要原料合理库存数量、合理占用额表22表27
案例28：计算酒精公司原料玉米合理占用额公式、方法
案例29：计算CH化工公司各种原料合理占额公式、方法
案例30：做空机构沽空SR公司，银行形成不良
第四节、准确判断还款来源和偿债能力有效方法
一、有效落实办法，对借款人财务状况检查分析
1、第14条流贷应具备六个条件第4款：判断借款人具有程持续经营能力、还款来源。
2、第16条第1款：经办人员对尽调内容真实性、完整性和有效性负责；第4款尽调借款人的应收账款、应付账款、存货等真实财务状况；第8款尽调还款来源，经营产生现金流、综合收益及其他合法收入。
3、分析三张报表：判断贷款用途、贷款金额、还款来源和偿债能力，促发展、防不良、免处罚。
二、检查分析核实资产负债表， 第一个科目：存货
1、真实存货、数量、质量、流动性，判断贷款用途、贷款金额、偿债能力
2、存货造假六种方法
3、财务造假4.0版：存货造假操作流程图
4、六方面判断存货是否有问题：（1）与合理额比；（2）与年初同期比不超20%；（3）占年销售成本不超25%；（4）存货占流动资产40%；（5）原料使用不超60天；（6）产品购销售不超60天。
5、判断存货有问题后，六个方法核实存货
6、判断产品真实产量：七个方法
7、判断产品真实销量：七个方法
操作表：编制某公司2024年 月末原材料明细表28表35
案例31：存货严重虚假，导致2家银行不良贷款2200万
案例32：计算中小微企业合理产成品占用金额的方法
第二个科目：检查分析应收账款内容和方法
1、确认真实应收账款，能收回
金额，还款来源，偿债能力
2、财务造假1.0版：应收账款造假操作流程图、
3、余额大增加多占比高周转慢，挖掘报表背后真实故事
4、四个方面8个点：判断应收账款有没有问题
案例33：面签应收款转让盖章虚假：保理变成信用
6、2022年末41个行业资产负债率、资产结构占比指标
三、核实销售收入和现金流，判断还款来源、偿债能力
第六节、贷款资金支付七个管理规定
第七节、贷后管理七个方面管理规定
第八节、依据流贷办法规定：银行须建立五项制度
第九节、完善借款合同，增加约定七个重要事项
第十节、三大方面：监管可对银行采取处罚措施
第二章、落实三个办法对抵押担保尽调内容
有效落实：流贷办法第16条尽调内容第9款，固贷办法第14条尽调内容第4款，贷办法第15条尽调内容第5款。
第一节、担保20个问题及对策
第二节、房屋土地抵押25个问题及对策
第三节、动产抵押和质押11个问题及对策
第三章、固定资产贷款办法解读与实操
第一节 固定资产贷款管理办法19个新变化
第二节、固定资产贷款条件、尽调审批内容和方法
第三节、固定资产贷款资金支付六方面规定
第四节、固定资产贷款贷后管理六方面规定
第五节、项目融资八个方面规定
第六节 按照固贷办法修改借款合同五项内容
第七节 监管处罚11种情形
第三章：个人贷款管理办法解读与实操
第一节、个人贷款管理办法20个新变化
第二节、个贷条件、尽调内容和方法
第三节、个人贷款审批的内容、重点和方法
第四节、签订个贷合同和放款相关要求
第五节、个贷资金支付和贷后管理相关规定
第六节、监管对银行采取处罚措施12种情形
